近日，泰康保险集团发布《负责任投资政策声明》，继2022年发布《2022年度负责任投资政策指引》后再次发布ESG投资相关政策文件。该政策声明旨在向监管机构、客户、其他利益相关方展示泰康保险集团的负责任投资理念与方法，在保险行业内起到先行示范的作用，是泰康保险集团履行联合国负责任投资组织（UN PRI）的签署方义务、践行负责任投资的又一个重要里程碑。

ESG投资框架结合我国监管要求和全球领先实践

作为中国保险行业最早践行绿色金融和ESG投资的保险机构之一，泰康保险集团高度重视ESG在投资端的指导意义。自2021年作为第4000家签署机构，也是中国第三家资产所有者加入联合国负责任投资组织以来，泰康保险集团积极探索适合国内保险行业实践的ESG投资策略和方法。

在国家“双碳”目标的大背景下，为了践行“初心不改、创新永续、商业向善”的发展理念，也为了防范环境、社会和治理（ESG）投资风险与气候变化风险，集团依据《银行业保险业绿色金融指引》、联合国负责任投资组织（以下简称“PRI”）的倡议，结合固收资产负责任投资实践经验和其他资产类别投资条线实际情况，制定了《负责任投资政策声明》。

集团针对性地制订了ESG投资政策框架，设置了可操作的责任投资管理流程，并将持续优化投资结构。该政策声明向泰康保险集团的投资人、客户、其他利益相关方以及关注泰康的社会各界人士详细阐述了泰康保险集团的ESG理念与承诺，以及负责任投资政策体系，内容涵盖组织架构及职能分工、负责任投资实施方法、负责任投资信息披露与报告等。

固收资产试点转向全资产类别覆盖

2022年度负责任投资政策指引中，泰康保险集团以保险资金固定收益类资产为切入点，先行制定了重点关注行业的ESG指标和限额标准。经过一年多的实践，集团循序渐进，逐步推进ESG投资覆盖全资产类别。

本次发布的政策声明覆盖了上市股票投资、固定收益投资、私募股权投资、不动产投资与基础设施投资等全资产类别。同时，根据不同资产类别的特点，其适用的ESG投资方法也有所不同。

上市股票投资中，综合采用ESG整合法、负面筛选法、主题投资法和尽责管理法，将环境、社会、公司治理（ESG）因素纳入投资决策。

固定收益投资中，在维持原有重点关注行业的ESG指标和限额框架的基础上，提升了对禁投领域、限额设置和监测标准的要求。同时鼓励投资人员积极探索固定收益尽责管理方法。

私募股权、基础设施及不动产投资中，主要通过ESG尽职调查的方式评估投资标的的ESG表现。集团通过综合考虑投资规模、行业特征等因素，通过识别行业和公司主营业务的ESG风险特征，制定了针对性、分级分类的ESG尽调标准。

未来ESG投资实施工作计划

除本次发布《负责任投资政策声明》外，泰康保险集团还同步制定更新了《负责任投资政策指引》，指导各子公司、各投资条线实施ESG投资，提供ESG投资相关规则、工具、模板等，供投资人员在实际投资决策过程中应用。

未来，集团绿色金融工作组将依据监管政策和市场环境变化、研究方法和数据改进等情况，每年度审阅修正《负责任投资政策声明》，并对《负责任投资政策指引》进行更新。集团将定期组织线上或线下的全员负责任投资培训，确保员工了解ESG基本理念、全球ESG投资实践，以及集团负责任投资框架及要求。

泰康保险集团还将携手专业研究机构，每年就双碳（碳中和/净零）、绿色金融、ESG投资、气候风险等议题进行专项课题研究，进一步探索符合我国市场、保险行业特点的ESG投资策略和方法。